Nismogdrive.ru

Отчет о прибылях и убытках. Контроль финансов.

Отчетность предприятия

Данные таблицы показывают, что к концу года сумма остатка дебиторской задолженности возросла на 18,5%. Доля просроченной дебиторской задолженности возросла на 184%, следовательно, предприятию удалось добиться погашения просроченных долгов на начало года, но просроченная задолженность, возникшая в течение года и оставшаяся на конец года, возросла по сравнению с началом отчетного года.

Средняя оборачиваемость дебиторской задолженности в отчетном году составила 16,9 оборота, а средний срок гашения составил (360 : 16,9) = 21 день.

1) ОДЗ / в оборотах = Выручка от продаж = 35024 = 16,9

Среднюю дебиторскую задолженность 2075,5

Средняя дебиторская задолженность (ДЗ) = (ДЗнп + ДЗкп) / 2 =

(1900 + 2251) : 2 = 2075,5

Показатели

Прошлый год

Отчетный год

Изменения (+, - )

Оборачиваемость дебиторской задолженности, в оборотах

4,5

16,9

+12,4

В том числе краткосрочной

4,5

16,9

+12,4

Период погашения дебиторской задолженности, в днях

80

21

-59

В том числе краткосрочной

80

21

-59

Данные таблицы показывают состояние расчетов с дебиторами по сравнению с прошлым годом. На 59 дней снизился средний срок погашения дебиторской задолженности за отчетный год.

Анализ состава и движения кредиторской задолженности

тыс. руб.

Показатели

Движение средств

Темп роста остатка %

остаток на начало года

Возникло

Погашено

Остаток на конец года

сумма

т.р.

уд. вес

%

сумма

т.р.

уд. вес

%

сумма

т.р.

уд. вес

%

сумма

т.р.

уд. вес

%

А

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.Кредиторская задолженность

Всего

1.1.Краткосрочная

а) в том числе просроченная

-из нее длительностью свыше 3-х м-цев

1.2. Долгосрочная

а) в том числе просроченная

-из нее длительностью свыше 3-х месяцев

5290

5290

1118

1118

100

100

21,1

21,1

53644

53644

17591

17591

100

100

32,8

32,8

57193

57193

17805

17805

100

100

31,1

31,1

1741

1741

904

904

100

100

51,9

51,9

32,9

32,9

80,8

80,8

б) Задолженность, платежи, по которым ожидаются более чем через 12 месяцев после отч. даты

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7 8 9