Nismogdrive.ru

Отчет о прибылях и убытках. Контроль финансов.

Аудит расчетов по оплате труда.

«Общая характеристика хозяйствующего субъекта

ООО «Дженерал Компани Ресурс»

1. Дата регистрации юридического лица ООО «Дженерал Компани Ресурс» 25.09.2003.

2. Состав учредителей:

ООО «Катран» (юрид. лицо) – 4 000руб. – 20%

Перич Петр Николаевич (физ. лицо) – 8 000руб. – 40%

Лямишев Федор Леонидович (физ. лицо) – 8 000руб. – 40%

3. Размер Уставного капитала:

20 000руб. – внесен полностью

4. Форма собственности: Общество с ограниченной ответственностью

5. Обслуживающий банк: ОАО ИКБ «Меритбанк»

6. Юридический адрес: 121069, г.Москва, ул. Новый Арбат, д.14, стр.1

7. Генеральный директор: Иванов Александр Ильич

8. Главный бухгалтер: Усова Юлия Викторовна

9. Лимит остатка кассы: 15 000руб.

10. Общая численность: 5 человек

11. Численность по штату: 5 человек

12. Вид деятельности: торгово-закупочная

13. Основным видом деятельности Предприятия, является:

· оптовая и розничная торговля, организация собственной торговой сети по реализации товаров;

· внешнеэкономическая деятельность, экспортно-импортные операции, оказание содействия в таможенной очистке и декларирование грузов;

· покупка, продажа, сдача в наем, в аренду недвижимого имущества производственного и непроизводственного назначения;

· посреднические услуги и услуги консалтинга;

· юридическое обслуживание, юридические консультации, агентские и поручительские представительства интересов клиента;

· организация бизнес-центров и оказание услуг иностранным лицам, осуществляющим бизнес в России

14. Компьютерная программа – Турбо бухгалтер.

15. В соответствии с действующим КЗОТ в организации ООО «Дженерал Компани Ресурс» заработная плата выдается сотрудникам два раза в месяц, в сроки, установленные в коллективном договоре. В первый раз (14-го числа текущего месяца) выдается аванс, а во-второй (последний рабочий день текущего месяца) происходит полный расчет за текущий месяц.

Хозяйственные операции за январь месяц 2004г. в хозяйствующем субъекте

ООО «Джененрал Компани Ресурс»

№ п/п

Дата

Хозяйственные операции

Д

К

Сумма

1

05.01.04

Сотрудник Страшнова Е.И. направляется в командировку на территории РФ, подотчет выданы средства из кассы организации

71

50

6 500 руб.

2

05.01.04

Получение денежных средств в качестве вклада в УК ООО «Дженерал Компани Ресурс» от учредителя ООО «Катран»

50

75

20 000 руб.

3

14.01.04

Выдан аванс за январь 2004г. сотрудникам ООО «Дженерал Компани Ресурс»

70

50

10 000 руб.

4

15.01.04

Сотрудник организации Ливякин А.М. направляется в загран командировку, из кассы организации выдаются денежные средства в валюте РФ

71

50-1

9 000 руб.

5

15.01.04

Сотрудник организации Ливякин А.М. направляется в загран командировку, из кассы организации выдаются денежные средства в валюте долл.США

71

50-4

$ 1 500

6

15.01.04

Получение денежных средств в качестве вклада в УК ООО «Дженерал Компани Ресурс» от учредителя Перич П.Н.

50

75

40 000 руб.

7

16.01.04

Сотрудник Страшнова Е.И. возвратившаяся 08.01.2004г.) предоставила авансовый отчет по командировке (без НДС), возник перерасход

20

71

6 500 руб.

8

16.01.04

Возвращен перерасход по командировке Страшновой Е.И.

71

50

600 руб.

9

19.01.04

Приобретена доля в размере 40% УК организации ООО «КомТранс»

58-1

50

40 000 руб.

10

19.01.04

Получение денежных средств в качестве вклада в УК ООО «Дженерал Компани Ресурс» от учредителя Лямишева Ф.Л

50

75

40 000 руб.

11

22.01.04

Выданы денежные средства из кассы организации под отчет Петровой Е.И. на представительские расходы

71

50-1

10 000 руб.

12

22.01.04

Приняты к учету приобретенные билеты в театр для представителей сторонней организации

50-3

71

9 600 руб.

13

22.01.04

Возвращен остаток в кассу

50-1

71

400 руб.

14

22.01.04

Стоимость выданных билетов отражена в составе внереализационных расходов

91-2

50-3

9 600 руб.

15

22.01.04

Отражена курсовая разница по расчетам с подотчетным лицом (Ливякиным А.М.)

71

91-1

75 руб.

16

22.01.04

Отражены командировочные расходы

Ливякина А.М.

20

71

49 054,2 руб.

17

22.01.04

Ливякиным возвращен остаток суммы, выданной под отчет в рублях

50-1

71

3 325,8 руб.

18

22.01.04

Реализованы акции ООО «КомТранс» организации ООО «Интер- Престиж»

50

62

60 000 руб.

19

22.01.04

ООО «Дженерал Компани Ресурс» предоставила займ ООО «Трансстрой»

58-3

50

50 000 руб.

20

30.01.04

Возвращен в кассу организации ранее выданный займ + %-ы по займу сотруднику организации

50

73-1

20 164 руб.

21

30.01.04

Выдана заработная плата сотрудникам за январь месяц, и пособие по рождению ребенка Иванову А.И.

70

50

16 685 руб.

Перейти на страницу: 1 2 3