Nismogdrive.ru

Отчет о прибылях и убытках. Контроль финансов.

Разработочная таблица

3а) 8000

3б) 2300

9г) 600

11г,д) 3800

12гд) 13528

29А) 20560

29Б) 13707

29С) 13971

29Д) 14235

Об = 62473

Об = 62473    

Д № 23 К Д № 25 К

3б) 2400

4б) 100

10г) 15

11е) 15000

12е) 5340

17) 5000

23) 8400

27б,в) 8300

28) 600

34) 45365

Об = 45365

Об = 45365

13в) 1500

30) 7000  

13в) 1500

30) 7000

Об = 8500

Об = 8500

   

Д № 26 К Д № 28 К

32) 1708917  

31) 1189000

33) 519917

Об = 1708917

Об = 1708917

Сн = 705000

35) 950000

31) 1189000

Об = 1189000

Об = 950000

Ск = 944000

 

Д № 40 К Д № 43 К

37) 400  

38) 400

Об = 400

Об = 400

Сн = 1600

15)274756

16) 3000

22) 19150

42 1800

14) 277756

21) 20000

42) 50

Об = 297806

Об = 298706

Ск = 700

 

Д № 44 К Д № 50 К

Сн = 523162

6) 12000

14) 277756

21) 20000

24) 20000

26) 15000

37) 8900

43) 739150

6) 4750

16) 3000

25) 30000

37б) 1808500

40) 22000

Об = 1868250

Об = 1092806

Ск = 1298606

Сн = 580000

45) 10000

24) 20300

26) 15000

Об = 35300

Об = 10000

Ск = 605300

 

Д № 51 К Д № 58 К

6) 12000  

Сн = 920000

7) 12000

17а) 2160

17б) 3840

Об = 12000

Об = 18000

Ск = 926000

Сн = 480000

6) 4000

37б) 1800000

5) 4000

35) 1800000

Об = 1804000

Об = 1804000

Ск = 480000

 

Д № 60 К Д № 62 К

 

Сн = 130000

25) 34000

Об = 0

Об = 34000

Ск = 164000

8) 1840

43) 474460  

Сн = 250000

5)667

13) 79655

23) 8400

36) 300060

41) 32785

47) 63097

Об = 476300

Об = 484664

 

Ск = 258364

Д № 66 К Д № 68 К

11ж) 4000

43) 233940  

Сн = 99000

12) 232646

Об = 237940

Об = 232646

Ск = 93706

13а) 79655

13б) 750

13д) 5000

13в) 1500

15) 274756

16) 3000

Сн = 35000

14) 657500

Об = 364661

Об = 657500

 

Ск = 327839

Д № 69 К Д № 70 К

22) 19150

42) 1800  

27) 20900

42) 50

Об = 20950

Об = 20950

Сн = 12000

13д) 5000

30) 70

Об = 70

Об = 5000

Ск = 7070

 

Д № 71 К Д № 73 К

Сн = 100000

2) 100000

2) 100000

Об = 100000

Об = 100000

Ск = 100000

Сн = 43000

Сн = 210000

7б) 960

37а) 8500

43) 750

6) 750

13б) 750

16) 3000

37б) 8500

40) 220000

Об = 10210

Об = 35000

 

Ск = 191790

Д № 75 К Д №76 К

Д № 97 К Д № 80 К

Сн = 18600

27а) 12600

28) 600

Об = 12600

Об = 600

Ск = 30600

 

 

Сн = 3094000

2) 100000

44) 100000

Об = 0

Об = 200000

 

Ск = 329400

Д № 82 К Д № 83 К

44) 100000  

Сн = 383200

Об = 100000

Об = 0

 

Ск = 283200

Сн = 100000

Об = 0

Об = 0

 

Ск = 100000

Д № 86 К Д № 90 К

43) 30000  

Сн = 50000

Об = 30000

Об = 0

 

Ск = 20000

33) 519917

34) 45365

35) 950000

36) 300060

38) 400

35) 1800000

39) 15742

Об = 1815742

Об = 1815742

 

Д № 91 К Д № 96 К

5) 4700

25) 4000

41) 10000

45) 10000

46) 7200

5) 4700

24) 300

46) 7200

47) 23700

Об = 35900

Об = 35900

   

Сн = 720000

18) 60800

20) 13000

Об = 0

Об = 73800

 

Ск = 145800

Д № 99 К

Сн = 800000

Сн = 1130000

39) 15742

41) 22785

46) 7200

47) 23700

47) 63097

47) 198009

5) 533

Об = 1130533

Об = 1130533

   

Балансовая прибыль равна 1130533 – 869427 = 261106

Налога облагаемая база равна 261106 + 1800 = 262906

Налог на прибыль равен 262906 * 24% = 63097

Чистая прибыль равна 261106 – 63097 = 198009

Д № 84 К

 

Сн = ------

47) 198009

Об = 0

Об = 198009

 

Ск = 198009

Показатели

Учётная цена (10 счёт)

Отклонения

(16 счёт)

Фактическая себестоимость (15 счёт)

1. Материалы (сч.10/1) остаток на начало месяца

2. Поступило за месяц

526838

9000

40000

200

566838

Итого

535838

40200

566838

Процент отклонений 7,5

3. Расход в дебет:

20/а

20/б

20/с

20/д

23

25

26

28

10300

10200

10900

10100

600

600

210

-

773

765

8175

757

45

45

15

-

11073

10965

117175

10857

645

645

225

-

Итого

141010

10567

151586

4. Остаток на конец месяца

394828

29624

415252

Расчёт процента отклонений фактической себестоимости от учётной стоимости материалов

Ведомость распределения заработной платы и отчислений на социальные нужды

В дебет счетов

Начислено заработной платы

Отчисления на социальные нужды

На социальное страхование (4%)

В пенсионный фонд

(28%)

На медицинское страхование (3.6%)

Итого

20/а

20/б

20/с

20/д

156000

104000

106000

108000

6240

4160

4240

4320

43680

29120

29680

30240

5616

3744

3816

3888

55536

37024

37736

38448

Итого

474000

18960

132720

17064

168744

25

23

26

38000

126500

15000

1520

5060

600

10640

35420

4200

1368

4554

540

13528

45034

5340

Всего

653500

26140

182980

23526

232646

Заключение Перейти на страницу: 2 3 4 5 6 7 8